摘要：法国农业互助保险产生于1840年，迄今已160多年。法国发展农业互助保险有多方面的经验，如完善法律法规体系，建立明晰的保险组织体系，制定审慎的经营策略，政府经矛大力支持等。我国在发展农业保险的过程中应该借鉴法国的经验和做法，加快农业保险立法进程，强化对农业保险的监管，完善农业保险组织体系，优化农业保险的经营策略，加大政府对农业保险的扶持力度。
 
  农业作为弱质产业，既要面对自然风险、技术风险，又要面对市场风险，农民对农业保险具有强烈的需求。建国以来，我国农业保险的发展历经曲折，十分缓慢，20世纪90年代以来甚至出现了倒退。而法国农业互助保险在艰难的外部环境下发展，较为顺利，生命力极强，其经验和做法对我国农业保险的发展具有重要的借鉴意义。

  一、法国农业互助保险的建立和发展

  法国位于欧洲西部，国土面积55.2万平方千米，是西欧面积最大的国家，耕地面积1825.5万公顷，占陆地总面积的33.2%，人均占有耕地O.316公顷。同时，法国也是一个频繁发生自然灾害的国家，平均每年因风暴、干旱等原因造成的直接经挤损失在20亿法郎以上。为此，法国政府和农民高度重视农业互助保险的发展，将农业互助保险作为抵御自然风险、减少损失的重要手段。

  1840年，在法国Isere省一个叫Mions的地方，几家农民自发成立农业互助保险社(caisse mutuelle locale)，并建立相应的保险基金，以应对火灾风险。根据互助保险社的规定，当成员遭受火灾损失时，保险社给予一定的补偿。这种做法在法国农民中产生了极强的示范效应，互助保险社在全国各地迅速推广开来，而且逐渐得到了政府的认可和支持。随着互助保险社的发展，其提供的险种不断增多，保险的覆盖范围也逐渐扩大到农业生产的各个环节、各个领域。

  农业互助保险的发展有赖于法律环境的改善。1900年7月，法国政府颁布农业互助保险法(AMA)，界定了农业互助保险社的法律地位和权益，划分了互助保险社应承担的风险范围。该法的颁布，为法国农业保险社的发展创造了良好的法律环境，也标志着法国农业保险法制化、规范化进程大大加快。此后，法国农业互助保险社的发展速度明显加快，数量不断增加。
 
  20世纪40年代。为了加大对农业互助保险社的支持力度，强化又对农业互助保险社的统一管理，法国组建了中央互助保险机构。1964年，建立“农业损害保证制度”，拓宽了保险范围。1966年，成立再保险机构，中央保险公司为大区保险公司提供再保险，大区保险公司为众多地方互助保险社提供再保险，提高了农业保险社的承保能力，分散了经营风险。

  进入20世纪80年代之后，法国农业保险出现了公司化、集团化经营和跨国、跨行业经营的趋势。1986年，法国成立农业互助保险集团公司，下设四个保险公司，即农,Aka.助保险公司、非农业财产保险公司、农民寿险公司和农业再保险公司。依靠农业互助保险发展起来的法国安盟保险集团(GROUPAMA)，自1998年7月与GAN保险公司合并后，成为了法国第四大保险集团公司(仅次于AXA、CNP、AGF保险公司)，2001年拥有投保人800万户，营业额115亿欧元，净利润1.59亿欧元，管理资产495亿欧元，集团共有合作伙伴32500人，其中职工27400人。(1)法国农业互助保险在政府的大力扶持下发展迅猛，对减少法国农民损失，促进农业发展，实现农业现代化，发挥了重要作用。

  二、法国发展农业互助保险的主要经验

  1.农业保险法律法规体系健全

  法国政府对农业保险制度建设十分重视。法国是一个保险法制与市场监管比较完善的国家，1807年出台的商法典将以往有关保险的法律条文纳入其中，对保险业从法律上作出了若干规定，其中特别条款还要求保险公司必须公布其财务状况。，1900年7月，法国通过《农业互助保险法》(AMA)，界定和划分了农业互助保险社应承担的风险范围。按照规定，火灾、冰雹、牲畜意外死亡险等由互助保险社承担，而诸如洪灾、旱灾等互助保险社无力承担的巨灾风险，则由政府和社会来承担。同时，该法给予互助保险社税收优惠待遇，对其收入和财产免征赋税。1960年，法国颁布的《农业指导法》对农业保险的经营与发展做出了较为明确的规定。1964年，法国政府颁布“农业损害保证制度”，规定农业保险公司除了经营农业保险业务外，还可以为农民提供财产保险和寿险业务。1976年7月16日，法国有关部门将法国近代100多年以来所颁布的法律条文和规定编辑成一部法典——《保险法典》，其中对农业互助保险进行了较为详细的规定。1982年，法国颁布《农业灾害救助法》，强制实行自然灾害保险。随着农业保险实践的发展，法国农业保险法律、法规经过不断的调整、修改而臻于完善，为农业互助保险的健康发展奠定了坚实的基础。

  2.建立结构分明的保险组织体系

  法国农业互助保险机构由3个层面构成，呈“金字塔”型，组织结构十分清晰。一是处于“金宇塔”顶端的中央保险公司，主要负责制定经营方针，对地区或省级保险公司提供再保险。中央保险公司的董事会成员由地区或省级保险公司的代表构成。二是处于“金字塔”中部的地区或省级保险公司。法国地区或省级保险公司共有22家，其中法国本土18家，海外2家，专业保险公司2家。地区或省级保险公司属于自主经营的企业，在全国各地设有营业网点，独立开展经营活动，并对基层的农业保险社提供再保险，在中央保险公司与农业保险社之间起到承上启下的作用。三是处于“金字塔”底部的农业互助保险社。农业互助保险社是法国农业保险最基层的经营单位，约有9000家，分布于广大乡村，直接面向农民提供各类保险服务。农业互助保险社的布局根据乡村规模的大小而定，一般一个乡镇设立一家农业保险社，但也有一些地区因客户少，几个乡镇共同拥有一家农业互助保险社。

  3.制定审慎的经营策略

  法国农业互助保险在经营上十分审慎，具体表现在以下几个方面：一是合理划分险种类别。按照风险程度的大小，法国把农业保险划分为两大类别，即“农业巨灾险”和一般农业风险。鉴于经营洪灾、旱灾等“农业巨灾险”的风险过高，法国农业互助保险公司只承保一般农业风险，以减轻公司的经营压力。同时，法国农业互助保险公司对农业险种的开发也比较慎重，一般是先进行可行性论证，然后进行试点，最后才大面积推广.而且有些险种，如养殖业保险等，只面向实行规模经营的养殖场和农户。由于险种划分合理，法国农业互助保险的赔付率为69%，低于保险市场平均赔付率约9个百分点。二是实施“以险养险”的经营策略。所谓“以险养险”，是指通过经营其它险种的盈余来弥补农业保险的亏损。法国互助保险集团公司除了经营农业保险之外，还经营非农业财产保险和农民寿险。靠农业互助保险起家的“安盟”公司也经营多种保险业务，农险业务在其所有保险业务中只占较小的份额，每年“安盟”都要拿出其它险种的利润来补贴农险的损失。

  4.政府进行大力扶持

  考虑到农业保险的高风险性，法国政府对农业互助保险给予大力扶持。一是实行商补贴和低费率政策。法国政府对农民所交保费给予50%～80%的补贴。换言之，农民只需缴纳二成至五成的保费，其余部分由政府承担。政府的高额保费补贴，调动和保护了农民参加农业保险的积极性，促进了农业互助保险的发展。二是实施再保险制度。政府部门和保监会联合组建中央再保险公司，为农业互助保险公司提供再保险业务，而农业互助保险公司则对基层的农业互助保险社提供再保险。中央再保险公司是农业经营风险的最终承担者。三是建立农业风险基金。法国政府1964年建立了全国农业灾害保障基金，1985年建立了重大自然灾害预防基金。农业风险基金的建立在很大程度上防范和化解了农业巨灾风险。

  三、法国发展农业互助保险对我国的启示

  我国是世界上灾害频发、受灾面广，灾害损失严重的国家之一。近10年来，自然灾害每年给我国造成的经济损失都在1000亿元以上，常年受灾人口达2亿多人次。频繁发生的农业灾害，极大地影响农业生产的正常进行，致使农民陷入贫困或返贫。借鉴法国的经验和做法，大力发展农业保险，对推进农业、农村经济社会的发展和农民收入水平的提高，具有重大的意义。

  1.加快农业保险立法进程

  促进农业保险规范、有序、健康地发展，必须制定完善的法律法规体系。只有这样，才能有效地规范农业保险运作机制，增强保险公司和农民之间的互信，减少道德风险，维护保险公司和农民的合法权益，实现保险公司、农民和政府三方共赢。多年以来，法国农业互助保险发展迅猛，与其完善的法律体系密不可分。目前,我国农业保险立法严重滞后。1985年国务院颁布《保险企业暂行条例》，1995年出台《保险法》。《保险法》提出，“国家支持发展为农业生产服务的保险事业，农业保险的法律、行政法规另行规定”。但由于多方面的原因，至今尚未制定完整的农业保险法律法规和配套政策。农业保险立法滞后，导致了一系列问题，如农业保险相关主体的权责不明确，农业保险公司和保险基金的运作不规范，农产的道德风险问题比较严重，骗取保费的现象较多.政府对农业保险的补贴随意性大等，已经成为农业保险发展的“瓶颈”。因此，国家有关部门要加强调研，学习和借鉴法国及其它国家的农业保险立法经验，加快农业保险立法进程，尽快出台《农业保险法》，使农业保险真正做到有法可依，有章可循，为农业保险的发展提供法律保障。

  2.强化对农业保险的监管

  保险业是集风险性和金融性于一体的行业，大多数国家都建立了比较严格的监管制度。我国是一个农业大国，农业保险如果出现问题，将对农业、农村经济乃至整个国民经济的发展产生极大的负面影响，对农业保险加强监管显得尤为重要。首先，应该建立专门的监管机构。目前，保监会负责对各类保险业务进行监管。由于农业保险和一般商业保险的经营目标、业务范围存在较大差异，监管理念和方式亦不尽相同，由同一机构来监管不是很妥当。有必要建立一个独立的农业保险监管机构，专门对农业保险进行监管。该机构或者由保监会和农业部共同组建，或者由农业部单独组建。其次，应该明确监管重心。农业保险监管机构可以借鉴法国的监管理念，将监管重心放在对保险人偿付能力的监管上，切实维护投保人利益。要建立偿付能力预警指标体系，对农业保险公司的偿付能力状态和变化趋势进行动态监测，如果主要指标超出正常范围，则要求农业保险公司解释和限期改进。要对偿付能力额度进行强制性监管，凡是实际偿付能力额度低于法定最低偿付能力额度的，根据其严重程度分别采取责令整改、责令分保、限制经营费用规模、责令拍卖不良资产、限制高级管理人员薪酬水平和消费水平、责令停止新业务以及依法接管等措施。

  3.完善农业保险体系

  我国应该借鉴法国经验，建立商业性、政策性农业保险并举的农业保险体系。首先，应该加快发展商业性农业保险。可以建立专门从事农业保险的商业性保险公司，如上海安信农业保险股份有限公司等，也可以鼓励综合性的保险公司经营农业保险业务。目前，我国商业性农业保险面临诸多问题，如赔偿支付率居高不下、管理费用过高、农民投保积极性不高、政府补贴缺位等，发展较为缓慢。作为政府来讲，应该大力扶持商业性农业保险公司的发展，提高其经营规模和抗风险能力，鼓励有条件的农业保险公司实现大规模、跨区域、集团化经营，甚至超出国界，在全球范围内拓展业务空间。作为公司来讲，应该不断提高运营水平，适当降低保费费率，简化理赔程序，增强和保护农民投保的积极性。其次.应该大力发展政策性农业保险。商业性农业保险公司对一般农业灾害可以承保、理赔，但对于农业巨灾，则无能为力，农业巨灾风险的防范必须依靠政府发挥作用。目前，我国政策性农业保险已经起步，上海、吉林等少数地方进行了相关的试点工作。但是，大多数地方政府尚未充分认识到发展政策性农业保险的意义，对其重视和投入不够，致使政策性农业保险在我国基本上处于缺位状态，亟待加强。政府发展政策性农业保险，既可以像法国那样，成立农业巨灾保障基金.也可以组建政策性的农业保险公司，由财政补贴，按公司化运作。

  4.优化农业保险的经营策略

  目前，我国农业保险公司的经营策略存在问题，有待完善。一方面，经营险种的确定不尽合理。20世纪90年代以前农业保险公司承保面过广，险种过多，90年代出现明显亏损后，经营的险种大大收缩，又显得太窄，不适应农村发展的需要；另一方面，资产的管理缺乏专业化的理财观念和严格的风险防范措施，经常出现道德风险问题。优化农业保险经营策略至关重要。首先，应该合理划分农业险种。可以像法国那样，把农业保险划分为商业性农业险和政策性农业险。商业性农业险的保险标的主要包括低风险的经济农作物和经营项目，如果树、花卉等，可保风险包括冰雹、火灾等非巨灾风险。政府对经营农业保险业务给予适当的补贴，以提高其经济效益。政策性农业险主要包括高风险的农作物和农产品，如水稻、玉米、棉花、鱼塘、家畜、家禽等，可保风险包括洪灾、干旱、瘟疫等。由于这些保险标的风险过高，超出了商业保险公司的承受能力，不宜由商业保险公司承保。其次，应该鼓励农业保险公司多渠道经营。政府应允许各类农业保险公司经营其它保险业务，如经营农民的财产险、寿险、医疗保险等。江苏省江阴市在由商业保险机构参与运作农村医疗保险方面，进行了较好的尝试。实行多渠道经营，可以拓宽农业保险公司的赢利来源，增强农业保险公司的抗风险能力。
 
  5.加大政府对农业保险的扶持力度

  农业保险具有较强的正外部经济性，但同时又面临很高的经营风险，容易出现亏损。鉴于此，大多数国家在政策和税收上对农业保险给予必要的补贴，甚至将其作为扶持农业发展的重要产业政策。政府及有关部门应该重视和加大对农业保险的扶持力度，进一步改善农业保险发展的外部环境。首先，要制定和实施更加优惠的税收政策。目前，我国对农业保险实行的税收优惠力度不大，仅仅免缴营业税还不够，最好是所得税也免缴。其次，要对投保农户和农业保险公司给予一定的财政补贴。法国政府对农业保险保费的补贴达到50%以上，日本、美国的补贴率也很高。我国政府可将用于农村救灾、赈灾的部分财政转移资金改为农业保险补贴资金，以发挥更好的资金效用。对投保农户给予一定的保费补贴，可以激励他们投保。如上海市市、区两级财政每年用于农业保险补贴达到1000万元，约占上海市农业保险总保费的25%。对农业保险公司给予一定的补贴，可以提高保险公司的持续经营能力。当然，政府对保险公司的补贴水平不宜过高，否则，容易使保险公司产生依赖心理，而不注重对风险的监督和防范。第三，不断增强抵御自然灾害的能力。政府要切实加强农村基础设施建设，改善农业经营环境，降低自然灾害和疫情病害风险损失。